企业内部控制管理操作手册

《企业内部控制管理操作手册》是2003年8月1日中国财政经济出版社出版的图书。

• 中文名称 企业内部控制管理操作手册
• 丛书名 现代内部控制丛书
• 页数 1084 页
• 正文语种 简体中文
• 装帧 平装

内容简介

　　《企业内部控制管理操作手册》是一部内容全面、操作性来自强、制作精良的源于成功实践的大型手册;一个为稳于建立内部控制体系的机构提供的模块化和标准化的范本;企业抵成本建立经营风险防范体系、全面提升经营管理水平的法宝。

目录

　　第一部分 原理

　　一、内控制度的概念:历史与逻辑的考察

　　(一)引言

　　(二)西方内部控制概念的演化

　　(三)我国内部控制概念的变化

　　(四)对中外内控制度的360百科评价

　　(五)内控制度约行图限概念的重新界定

　　二、总体设计思路:变换COSO报告的角度

　娘包光内根　(一)引言

　　(二)三维立体的静态结构的设计思路

　　(三)过程循环的动态结构的设计思路

　　(四)常规性与非常规性相兼的灰色结构

　　三、单项设计思路:将流程作为支撑点

　　(一)引言

　　(二)流程及其描述方法

　　(三)流程优化的技巧

　　(四)单项设计

　　(五)业务控制、会计控制和管理控制的统一

　　第二部分 操作程序

　　一、ICM100-ICM1待够29综合项目

　　(一)ICM1危管响威达威套军10程序文件的编制和颁发

　　(二)ICM111资料与记录的保存

　　(三)ICM112企业文化建设

　　(四)ICM113环境保护

　　(五)ICM114压力容器管理程序

　　(六)ICM115印鉴管理

　　(七)ICM116职工健康和安全

　　二、ICM130-呀充命企单文冷延销ICM139组织机构Organization

　　(八)ICM130组织机构、岗位设置

　　(九)ICM131岗位职责描述和人员配置

　　(十)ICM132授权管理

　　(十一)ICM133分支机构管理

　　三、ICM140-ICM149安全保卫

　　(十二)1CM140工厂消防

　　(十三)ICM141厂区安全保卫

　　四、ICM150-ICM159法律法规

　　(或双去身象十四)ICM150合同管理

　　些若笔之考探光安功主(十五)ICM151诉讼渐战环终晶与仲裁

　　(十六)ICM152危机处理程序

　　五、ICM160上话皮一ICM179公共事务

　　(十七)ICM160广告宣传管理

　　(十你八)ICM161公共关系

　　(十九)ICM162信息发布

　　六、ICM180-1CM199内部控制

　　(二十)ICM180内部控制管理

　　(二十一)ICM181审计及审计意见的跟踪

　　(二十二)ICM182XYZ集团内控审计程序

　　(二十三)ICM183内控调查问卷

　　(二十四)ICMt84管理风险评估

　　根换补立松相够赵(二十五)ICM185利益冲突调查

　　(二十精沿化根整六)ICM186内控培训

　　(二十七)ICM187贪污舞弊报载演常施资自超因告程序

　　七、ICM200-ICM299信息安全和电子商务

　　(二十八)ICM200信息安全政部策

　　(二十九)ICM201计袁该心员策在帝百据算机安全管理

　　(三十)ICM202信息备份与灾害恢复计划

　　(三十一)IC种世独现著例克M203计算机安全操作规程

　　(三十二)ICM204桌面清理政策

　　八、ICM300-ICM359财务管理

　　(三十三)纸建行著题鸡高简临故ICM300财务预算及预测

　　(三十四)ICM301银行账户管理

　　(三十五)ICM302现金和支票管理

　　(三十六)ICM3带护阳汉围道火端板保载03票据和有价证券管理

　　(三十七)ICM304付款管理

　　(三十八)ICM305应付账款管理

　　(三十九)ICM306备用金管理

　　(四十)ICM307应收账款管理

　　(四十一)ICM308信用管理

　　(四十二)ICM309发票管理

　　(四十三)ICM310价格管理

　　(四十四)ICM311成本管理

　　(四十五)ICM312公务旅行及费用报销

　　(四十六)ICM313贷款、担保和信用证管理

　　(四十七)ICM314关联交易

　　九、ICM360-ICM379 会计

　　十、ICM380-ICM389投资管理

　　十一、ICM390-ICM399资本管理

　　十二、ICM400-ICM499采购管理

　　十三、ICM500-ICM599物流管理

　　十四、ICM600-ICM699 销售管理

　　十五、ICM700-ICM799 人事行政管理

　　十六、ICM800-ICM999 生产和质量管理Control

　　后记

　　编读往来