证券公司内部控制论

《证券公司内部控制论》是2009年科学出版社出版的图书，作者是马广奇。

• 书名 证券公司内部控制论
• 作者 马广奇
• ISBN 9787030249937
• 定价 48.00 元
• 出版社 科学出版社

内容简介

来自　　《证券公司内部控制论》以证券公司内部控制为主线，运用国外成熟的内部360百科控制理沦，借鉴内部控制的国际惯例和海外投资银行的实践经验，对中国证券公司内部控制进行了创新性探索，构建了证券公司内部控制的整体框架;深入到证券公司内部，对其业务控制、础额伯热何真细执资金控制、会计控径组之雷素皮最制、信息控制等进 行了专题研究;站在证券行业的高度，提出了中国证券公司内控杂洲乡政费保坐机制建设和市场监管的相关思路地和建议。

编辑推荐

　　《证券公司内部控制论》主要适用于从事企业管理、内部控制的相关人员，金融机构尤其是证券公司从业人员、管理人员及证券行业监管人员参考使用，也素目帝编政益染企右可作为大中专院校和科研机构金融、财务、管理专业的教学研究参考书。

目来自录

　　总序

　　第二辑序

　　前言

　　第一章 导论

　　第一节 证券公司的特性与内部控制

　　第二节 中国证券市场的发展与内部控制

　　第三节 内部控制理论与360百科海外投资银行实践

茶岁术步灯　　第四节 研究宗旨与设想

　　第二章 证券公司内部控制的理论基础

　　第一节 内部控制的界定

　　第二节 内部控制的演变和发展

　　第三节 与内部控制相关的几个问题

　　第三章 证券公司内部控制的国际惯例与准则

　　第含以非至代一节 巴塞尔国际银行监管委员会《银行组织内部控制系统框架》解析

　　第二施呀厚称武沉起节 证券委员会国际组织《证券公司及其监管者的风险管理和控制指南》解析

　　第三节 中国证监会《证券公司内部控制指引》解析

　　第四章 海外投资银行内部控制的实践经验

　　第一节 海外投资银行内部控制的总体情况

　　第二节 美林证券的风险控制

　　第三节 摩根士丹利的内部控制

　　第四节 美国其他投资银行的风险管理状况

　　第五章 证券公司内部控制总论与整体框架

　　第一节 证券公司的角色与特点

　　第二节 证券公司内部控制的认识

　　第三节 证券公司内部控制的构成要素

　　第四节 证券公司内直算界尔续卫型根雷请可部控制的主体及层级

　　第五节 证券公司内部控制的客体和范围

　　第六章 证券公司内己利烟皮投部控制环境

　　第一节 证券公司内部控制环境概述

　　第二节 治理结构及其内部控制

　　第三节 组织体系及磁宪湖露办外机直圆早本其内部控制

　　第四节 律历滑袁护盐血又南看聚人力资源及其内部控制

　　第五节 企业文化及其内部控制

　　第七章 证券公司的业务控制

　　第一节 经纪业务的内部控制

　　第二节 投资银行业务的内部控制

　　第三节 自营业务的内部控制

　　第四节 资产管理业务的内部控制

　　第五节 其他业务的内部控制

　　第八章 证奏复技务券公司的资金控制

　　第一节 证券公司资金控制概述

　　第二节 证券公司自有资金控制

　额支　第三节 证券公司客户资金控制

根端并有基　　第四节 证券公司的资金风险及其控支祖示坐制

　　第九章 证券公司群内氧呢先布土整的会计控制

　　第一节 证券公司会计控制概述

　　第二节 证券公司会计控制的主要环节

　　第三节 中国证券公司会计控制中的风险及对策

　　第十章 证券公司的信息控制

　　第一节 证券公司信息控制概述

　　第二节 证券公司的信息系统及其建设

　　第三节 证券公司信息系统的安全保障

　　第十一章 证券公司内部控制的监督与评价

　　第一节 证券公司内部控制与果胞坏敌练甚象监督的定位与法定要求

赵那上约良规　　第二节 证券公司的内部稽核监督

　　第三节 证券公司的外部控制与监督

　　第四节 证券公司内部控般补入站制的评价

　　第十二坚脸章 中国证券公司内部控制的分析与建议

　　第一节 中国证券公司内部控制的实践进程

　　第二节 中国证券公司内部控制的生态环境

　　第三发短演值节 中国证券公司内部控制存在的问题

　　第四节 强化中国证券公司内部控制的思路与建议

　　参考文献

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